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[精选制度] 单位报销制度 月度范文精选

发表时间:2022-09-08

伴着社会工作的不断规范,越来越多人认识到了文书的重要性,实用文书以一种特殊的优势展现出来,怎样才能写好实用类文书?为了让您在使用时更加简单方便,下面是小编整理的“[精选制度] 单位报销制度 月度范文精选”,欢迎您参考,希望对您有所助益!

第一条:为了严格公司管理制度,合理控制公司经营费用,根据公司经营活动的特点,特制订制度。

第二条:费用报销的控制原则:计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。

第三条:费用的控制实行计划管理,由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”,列明:费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,先报部门经理审批同意后,报总经理审批,待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。【WWw.111642.com 优美句子网】

第四条:费用发生过程中,原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行,并互相监督和共同承兑相关责任。

第五条:费用发生过程中,当事人应充分取得费用的相关单据,如:合约或协议、合法的票据等,如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出,公司原则上不予以承担,由当事人自行负责。

第六条:费用发生完毕后,当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类,采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴,粘贴过程中应区别费用性质(如:交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴,便于归类计算和整理。

第七条:当事人在填写“费用报销单”时,应遵照“实事求是、准确无误”的原则,将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全,并签署自己的名字,交共同参与的人员复查,并请其在证明人一栏上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改,尤其是费用金额,并要保证费用金额的大、小写必须一致,否则无效。

第八条:当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批,部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查,部门经理审查无异议后,应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。

第九条:当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”送交财务经理进行审批,财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查,对费用金额的计算进行复核稽查。财务经理审查无异议后,应在“费用报销单”财务部门一栏签署审批意见并签署财务经理的名字。

第十条:当事人将取得本部门经理、财务部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”一起,通过公司内部单据传递程序报送到公司总经理处,由总经理进行最后的审查和审批。总经理一般仅从“费用报销单”的形式要素上进行审查,看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、字迹是否真实。总经理审查无异议后,在“费用报销单”总经理一栏签署审批意见并签名。

第十一条:当事人取得审批齐全的“费用报销单”以及“用款申请单”后,应在3天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金,出纳人员应对“费用报销单”进行审核,重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法,审批手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。

第十二条:本管理制度的制订、修改和解释权属于公司董事会。

第十三条:本制度经公司董事长审批签署实施,修改时亦同。

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条例推荐: 单位报销制度模板


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为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度,完善财务管理,结合公司的具体实际,统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。

一、报销审批监控程序

1、公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支出审批权限批准后,在计划范围内列支。

2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情况。领用时,须填制出库单,经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的报销清单,上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训,由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单,部门经理签字,交给财务小方即可。

二、报销规定

(一)、差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费

2、员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”、原始报销凭证,按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费:单人或双人出差每天最高不超过200元,去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情况需总裁批准方可报销。

5、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。如擅自购买,费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的,普通员工以车,船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。

6、出差津贴:每人每天30元。

(二)、市内交通费用报销规定

公司员工在市内外出办事,应尽量选择乘坐公司车或公交车,原则上不提倡乘坐出租车,如确应工作需要乘坐出租车,要事先请示分管领导,并在报销单上

注明,报销时出租车票不得连号。

(三)、报销发票粘贴规定

报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处),完整规范地填写相应的报销单。具体要求为:

1、费用报销单:按事类逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,所附单据附件张数,有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。

2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、不规范发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。

3、差旅费报销单:按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用,因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上,注明出差事由,随行人员及借款情况。

4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写,不得使用圆珠笔或铅笔。

三、报销时间

购买材料和支付工程款,必须在单据所填日期的一个月内报销,员工报销其他费用,必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。

四、下列情况不予报销:

1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。

2、其它不符合国家开支标准的单 据,无理由跨年度的单据。

制度精选: 学校安全检查制度 月度范文精选


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制定和执行校园安全检查制度是搞好校园安全工作的一个重要环节,也是消除事故隐患的有力措施。

一、建立安全工作领导小组

由学校校长担任组长,学校组成安全检查小组,每月进行一次安全检查,涉及房舍安全、体育设施安全、学生交通安全、食品卫生安全、消防安全、实验室器具、药品安全等方面。对检查中发现的各种安全隐患要及时采取措施,能处理的当场处理,不能处理的要及时报告上级,请求帮助解决。每次检查都要有详实的记录,期末要统一归档。安全档案(文件、制度、总结、检查记录、安全教育活动记录、责任书等),书写规范,记录齐全。

二、实行“安全值日制”

值日人员负责检查本日内学校安全工作,包括早读、晚自习、课外活动等时间,协调处理安全事务,发现问题及时上报学校。

三、检查的内容应当包括校舍问题:

1、各类设施设备有无事故隐患、事故隐患的整改情况以及防范措施的落实情况。

2、疏散通道安全出口疏散指示标志。

3、消防灭火器配置及有效情况。

4、用火用电等有无违章情况。定期对学校的水路、电路及周边环境进行检查,发现问题,及时解决,不能解决的要向有关部门上报情况。

5、对仪器室等部位的管理情况。

6、建立校园网安全管理条例,定期清查校园网信息。

7、加强对寄宿生饮食卫生的检查,定期对寄宿生宿舍,学生食堂的卫生状况进行检查或评比,确保师生的身心健康。

8、定期对各部门、各班的安全教育工作进行检查评比,确保安全工作的深入性和持久性。

9、有门卫值班制度,有出入人员登记,非本校人员禁止出入。

四、检查要求:

学校要有每次的检查记录。所检查的设施标准及要求如下:

1、教室:无险情;楼房安装防护窗。

2、图书室、阅览室:无险情;学生疏散通道畅通。

3、会议室:无险情;学生疏散通道畅通。

4、实验室:无险情;毒气排放畅通药品存放合理。

5、教工宿舍:无险情;防范措施到位。

6、厕所:墙、盖板、顶无险情。

7、路灯:布局合理,正常亮。

8、校墙:无险情。

9、电路:无险情,绝缘良好。

10、吊扇:安装牢固。

11、仓库:防范措施到位,专人负责。

12、消防设备:按要求安装,能用。

13、篮球架、单双杠:安装牢固。

14、线杆、枯树:定期检查,废弃物及时清除。

五、安全教育每学期两次对学生进行各项安全教育。

第一次在每学期开学后的第一周进行。第二次在期中考试后第一周进行,在各个假期的放假前要给家长发放有关学生安全教育方面的公开信。安全教育的具体内容如下:

1、法制教育:形式多样,有负责人,有活动记录。

2、交通安全教育:形式多样,有负责人,有活动记录,让学生了解交通常识,遵守交通规定。

3、挫折教育:形式多样,有负责人,有活动记录。

4、预防青少年犯罪教育:教育形式多样,有负责人,有活动记录,无违法违纪现象。

5、交通安全标志:沿交通道路学校设置标志。安全检查由分管领导及安全负责人带队,检查后需填写检查记录,检查人员和被检学校负责人应当在检查记录上签字。安全检查结束后,学校应当落实责任人,限期对事故隐患和其他安全工作缺陷进行整改。

范文示例:事业单位报销制度其二


为了加强单位的财务管理工作,统一各部门的报销程序及规定,提高财务管理水平,现结合单位的具体情况,特制定本制度。

1、借款报销的审批权限

1.1单位员工因工出差借款或报销,由各部门经理审签后,报单位财务部门审核,并送单位总经理批准,方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

1.2员工出差预借差旅费应填写“借款单”,并注明借款事由及行程,按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费。

1.3员工出差返回后,填写“费用报销单”,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

2、员工差旅费报销标准。

2.1员工出差分“长途”和“短途”两种,即当天能往返的为“短途”,出差时间在一天以上的为“长途”。

2.2出差住宿费报销标准:(元/人/天)

技术部:住宿费80元/2人/天;100元/3人/天。

2.4出差补助标准

外出员工每人每日补贴20元,6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元;如有特殊情况需请客户吃饭,事先与单位联系后,给予30元/人的标准。

2.4.1员工短途出差视同出勤,不再享受出差补贴。

2.5员工出差交通报销标准

2.5.1员工出差乘坐交通工具:单位副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱;部门经理级:可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱,乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职;其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。

2.5.2员工长途出差交通费,经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车,如有特殊情况需乘坐出租车时,需经总经理批准后,方可报销。

2.5.3员工在本市内出差,只报销公交车票公交车票。无特殊情况,不得报销出租车票。

3、员工差旅费报销规定:

3.1住宿费,交通费按规定标准执行,超标自付。

3.2膳食费按规定标准领取,不得报销与此相关的费用。

3.3交际费用由领导核定并填写客餐报销单,经总经理批准方可报销。

3.4短途出差不享受住宿补助。

3.5长途出差人员无住宿费用时,则可按住宿标准的50%领住宿补助。

3.6员工出差返回后于一周内报销,报销时间为每周一及每五,未按规定时间报销的,财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费,待报销时再行支付。

3.7超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据,财务部门不予报销。

3.8财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询,如有虚假行为公

制度范文: 部门制度管理制度 月度范文精选


随着社会的不断规范发展,我们经常需要编写一些实用文书,不同的实用文种类会用在不同的场合,那么实用文书要怎么写呢?下面的内容是小编为大家整理的制度范文: 部门制度管理制度 月度范文精选,欢迎阅读,希望您能阅读并收藏。

(1)编制或修订工艺技术操作规程,工艺技术标准必须符合安全生产的要求,对操作规程、工艺技术标准执行情况进行检查、监督和考核。

(2)在制定长远发展规划、编制单位技术措施计划和进行技术改造时,应确保安全和改善劳动条件的措施项目上,不得以任何理由削减安全技术设备项目和挪用安全技术措施经费。

(3)负责组织工艺技术方面的安全检查,及时改进技术上存在的问题 。

(4)负责本系统在新建 、改建、扩建和技术改造时,认真执行安全生产“三同时”制度,积极采用先进技术和安全装备。

(5)负责管辖范围内工业动火技术措施的制定。

安全检查制度 月度范文精选


随着社会的不断进步,我们可能会因为个别特殊的要求撰写一份文书,多写实用文能提高一个人的修养,你知道实用文书的基本要求吗?下面是小编精心收集整理,为您带来的《安全检查制度 月度范文精选》,欢迎大家阅读,希望对大家有所帮助。

第一条为维护本校的校园安全,贯彻“及时发现即时解决”的原则,特制定本检查制度。

第二条本制度下所称“校园安全”包括以下事项:

1、校园教育教学设施安全;

2、校园饮食饮水安全;

3、校园人身、财产安全;

4、校园安全防范机制是否健全;

5、校园安全事故紧急处理机制是否健全;

6、涉及校园安全的其他事项。

第三条本校园安全检查制度应为本校上下教职员工所遵守,作为进行校园安全检查的指导。

第四条本校实施定期检查制度和日常监督检查制度。

第五条学校每年应当联合公安部门、消防部门、卫生部门等相关部门,组成校园安全抽查小组,对校园各处进行抽查。

第六条校园安全抽查小组进行抽查采用评分表格实行打分评比。校园安全抽查小组应对各部门的安全状况提出意见建议,并由校长负责督促改正。

第七条本校应当就定期安全检查的检查范围、检查时间以及检查人员等事项制定出书面的工作依据。

第九条本校进行定期安全检查时,检查人员中应当包括教职员工代表、家长代表。进行高中阶段教育教学的学校还应当包括学生代表。

第十条本校进行定期安全检查时,可以邀请相关专业人士作为检查人员参与检查。

第十一条本校应当安全专人负责校园安全的日常监督检查工作。

第十二条在各类检查过程中发现的安全隐患应当及时报告本校安全负责人、各部门负责人和闵行区教育局。

第十三条校园安全抽查工作组织和负责人为:

1、校长:

2、副校长:

3、安全检查老师:

第十四条本校定期安全检查工作组织责任人为本校的校长。

单位通告 月度范文精选


随着社会制度的不断完善,我们或许会关注一些文书的撰写,实用文书有着得天独厚的优势,实用类文书该怎么写?小编收集并整理了“单位通告 月度范文精选”,希望能为您提供更多的参考。

各建设监理单位:

为了贯彻《建设工程质量管理条列》,规范房屋建筑工程和市政基础设施工程中涉及结构安全的试块、试件和材料的见证取样和送检工作,保证工程质量,经研究决定于xxx年3月至4月在乌鲁木齐市举办见证取样人员培训班。

一、培训对象

参加本年度监理从业人员培训班的学员和已取得《新疆维吾尔自治区建设工程监理员岗位证书》的人员。

二、培训内容

《建设工程质量检测管理办法》、《建设工程质量检测见证取样送检制度》、《见证记录》、《室内环境质量管理与控制》等课程。

三、培训地点和时间

一班:新疆军区第一招待所(新疆军区博格达宾馆)乌鲁木齐市光明路253号,乘车路线:公交BRT2号线、902路、14路公交车新疆教育学院站下车。联系电话:xxxxxxxxx)。xxx年3月15日报到, 3月30日至31日上课。

二班:宇豪海逸酒店 (乌鲁木齐市西八家户路670号,联系电话xxxxxxxxx)。3月18日报到,4月2日至3日上课。

三班:颐海大酒店(xxx路89号卫星广场对面,有BRT4号线、68路、18路、98路、913路、304路,电话:xxxxxxx)。3月21日报到, 4月5日至6日上课。

四班:颐海大酒店(xxx路89号卫星广场对面,有BRT4号线、68路、18路、98路、913路、304路,电话:xxxxxxx)。3月24日报到, 4月8日至9日上课。

四、培训费用

培训费(含教材、证、章费)每人400元(交现金),上课地点可安排食宿,费用自理。

五、报名所需资料

1、参加本年度监理从业人员培训班的学员持听课证报到。

2、已取得《新疆维吾尔自治区建设工程监理员岗位证书》的学员,持证书原件报到。

3、一寸照片2张。

xxxxx

xxx年3月2日

财务报销管理制度模板精选


实用文书网的编辑为您准备了财务报销管理制度模板。公司规章制度所适用的对象是公司的全体员工,用规章制度来管理企业可以保证企业稳步发展。规章制度可以使日常工作程序化和标准化,公司规章制度的制定必须结合本公司的实际。为方便后续阅读,请你收藏本文!

财务报销管理制度模板 篇1

为加强公司对费用的管理和控制,使日常开支的各种费用纳入即定轨道,使各项开支合理化、制度化,特制定本制度。

一、费用预算制度

1、董事长根据公司的发展规划,提出公司一定时期的总目标,并下达各机构指标;

2、各机构自行根据下达的指标编制本机构预算(含资金预算、成本预算、管理费用预算),编制的预算应在以收定支的前提下做到可控、符合实际、全面完整;

3、预算指标报财务总监、董事长,董事长召集有关人员讨论通过或驳回修改;

4、批准后的预算下达给各机构执行;

5、各机构应于次月5日之前将上月预算的执行情况报财务总监、董事长;

6、根据公司资金的实际情况,适时修改预算,以便更好的控制资金,避免公司陷入窘困;

7、财务部门核算、监督各项目预算执行情况,避免不必要的超支给公司带来不利影响。

二、费用报销的基本程序

1、每项经济活动发生后的三天内,由经办人将发票与单据分类进行粘贴,填制报销单;

2、单据交部门主管,由部门主管对费用的发生给予证明后交各机构负责人审批;

3、交财务部主管审核(审核重点:①预付及应付款项应与合同相核对,看是否与合同相一致。②该项费用是否在预算范围之内,是否超支。③有关金额是否计算正确。),如经审核费用在预算范围之内且无超支,可以批准报销付款。(各机构负责人发生的费用必须报财务总监审查签字);

4、单次金额超过限额(bbb超过150000元、ccc公司超过1000000元、ddd超过60000元、采购单次金额超过1500000元)交财务总监审查签字后方可报销;

5、单次金额超过限额(bbb超过300000元、ccc公司超过2000000元、ddd超过100000元、采购单次金额超过2000000元)经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销;

6、凡现金支付超过100000元、转账支付超过1500000元的事项,必须经财务总监审核后交董事长签字后方可报销;

7、预算外的开支经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销;

8、有规律性报销如税金、养路费、车辆保险费等国家明文规定的开支,经各机构负责人审批后,财务部门可受理。有明确制度规定的报销如业务招待费、差旅费、通讯费参照附件执行;工资性支出应报财务总监审批后,财务可受理;

9、费用报销必须是谁发生谁报销,严禁代报,对发生的代报费用财务部门应拒绝办理;

10、费用报销中报销人、审批人应坚持分权原则,对报销人、审批人为同一人签字的费用财务部门应拒绝报销。

三、财务部门的职责和权利

1、财务有权拒绝报销任何不真实的原始单据;

2、财务人员应根据国家的制度和公司的规定,以及合同、协议、董事长批示的报告进行审核,对手续不完整的要求给予补充完整,对不合规的报销凭证予以拒绝并退还报销人;

3、财务每月应汇总各机构费用明细、费用开支实际情况明细表报董事长、财务总监、各机构负责人审阅;

4、对各项报销凭证,财务总监可再次审查,对可疑经济业务提出质询,拒绝不合理、不合规、不合法的报销凭证;

5、出纳应对已按规定程序审批的报销凭证,进行最后一次全面的把关和审核,对不符合有关规定的凭证应予以拒绝;

6、对各机构的正常性开支实行财务主管负责制,财务人员必须做到一周内处理,不得无故拖延各机构的票据报销,否则给予公开批评和罚款;

7、财务部将定期对各公司费用情况进行审查,对错报费用进行纠正,并分别向董事长、总公司总经理、各机构负责人提交相关报告。

四、单笔支付金额在150000元以上(含150000元),须至少提前一天通知财务部门,以便提前做好资金的筹集和准备。

五、本制度附件与本制度具同等效力。

六、本制度自发布之日起执行,本制度解释权由财务部执行,修改权由财务部修订后报董事长审批后执行。

财务报销管理制度模板 篇2

●第一条固定资产报销:

1.购置固定资产,必须先有批准的购置计画,控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;

2.在当日内购置,经领导批准可借用空白支票在计画范围购置,如能事先知道价格、单位名称及帐号者,可办理借款手续,经领导批准,由财务部开支票;

3.固定资产报销时须建立固定资产卡片,并有资产编号,财务才准予报销;

4.固定资产经财务报销後,财务部列入“内部往来成本费用”科目。

●第二条流动资产报销:

1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画,经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画;

2.凡购入材料物品,必须填写入库验收单(一式三联,采购、仓库、财务部各一联)後,才予以报销;

3.材料物品领用时,必须填领料单(一式三联,领用人、仓库、财务部);

4.仓库保管员兼材料会计,每月与财务核对账目,发现问题及时找原因更正;

5.年终物资部应盘点一次,列出材料清单与财务部核对,并作出盈亏表;

6.采购部门可借支备用金,作为零星购料周转,工程部也可以借支备用金,作为急需采购维修物品用,年终备用金全部交财务部,第二年再借;

7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支),必须在三天内到财务报销。如果取得正式发票,可办理报销手续,不再借支空白支票;

8.各项预付款先填借款单,经企业主管领导批准,按合同要求付款.

财务报销管理制度模板 篇3

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务付款流程,倡导以企业利润最大化为的目标,尽量降低费用消耗,开源节流,合理控制费用支出,特制定本制度。

第二条本制度根据公司的相关的经济业务属性分类,将财务付款分为员工借款、工资支出、费用报销、采购付款及专项支出等,以下按经济业务属性分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第二部分借款管理规定、流程

第一条借款管理规定

(一)出差借款:出差人员凭审批后的《借款审批单》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销及销账手续。

(二)其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时办理报帐,除周转金外其他借款原则上应在办理借款手续之日不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款结清规定:

1.借款结清时,应以实际发生的费用据实办理费用报销手续,以手续完备、审批无误的费用报销单为依据,办理结清手续,多退少补。

2.借款使用用途发生完毕后,原则上应在5个工作日内办理结清手续。自借款发生之日起超过30日未办理结清手续视为逾期未还。

(五)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第二条借款流程

(一)借款人按规定填写《借款单审批单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、用途、归还日期等事项。

(二)审批流程:

主管部门经理审核签字→财务经理复核→(副)总经理审批→出纳付款第六条审批权限

不超过5000元(含)的借款由部门负责人、财务负责人、副总经理审批,财务部门可付款;

超过5000元的借款由部门负责人、财务负责人、总经理审批,财务部门方可付款。

第三部分日常费用报销制度及流程

第一条日常费用主要包括交通费、差旅费、误餐费及聚餐费、通讯费、业务招待费、办公费、低值易耗品及备品备件、培训费、资料费等。

第二条费用报销的一般规定:

(一)报销人必须取得相应的税务部门监制的发票或省级以上财政部门监制的行政收据等国家财税法规认可的合法票据,原则上不接受收据等凭证。

(二)费用报销的一般流程:

取得原始费用凭证→经办人填制报销单→按规定粘贴原始凭证→填写报销事项、时间、金额、所附原始凭证张数,经办人姓名等内容→本部门负责人审批→经财务部管账人员或会计主管人员审核→财务部门负责人审批→报公司(副)总经理审批→出纳付款

(三)除另有规定外,单笔费用不超过20xx元(含)经部门负责人、财务主管人员、财务负责人、主管副总经理审批可报销,单笔费用超过20xx元的必须由部门负责人、财务主管人员、财务负责人、总经理审批出纳方可付款,相关人员不得蓄意将费用分解若干笔报销。

(四)副总经理费用须由总经理审批同意后方可报销。

(五)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单。

(六)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。

(七)报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款,每周一及周四为财务报销日。

第三条各项费用报销标准

(一)交通费:

1.公司员工在中山市内出差办事,应尽量选择乘坐公司车或公交车,原则上不提倡乘坐出租车,如确因工作需要乘坐出租车的,应事先请示部门负责人,并在报销单上注明已请示领导。

2.报销时出租车票不得连号。

3.发生交通费用,应立即填写报销单。如频繁外出,可与财务部门协商,每周报销壹次。

4.如乘坐出租车,须取得税控出租车票,报销人应在税控车票的背面写上起止地点并签名。手撕发票一律不予以报销。

(二)差旅费:1.差旅费报销标准:

职务

交通工具住宿标准伙食标准

外埠市内交通费用

一般员工火车硬卧/高铁二等票120元/天

30元/天

30元/天

部门负责人火车硬卧/高铁二等票150元/天

40元/天

40元/天

总经理助理

飞机

200元/天

50元/天

50元/天

总经理及以上飞机

实报实销

实报实销

实报实销

注:如去北京、上海、广州、深圳等一线城市或省会城市出差住宿费及伙食费标准可上浮20%内据实报销,但应由总经理签名同意。

2.出差住宿费用报销时须提供住宿发票,以实际的发生额据实报销。实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。

3.实际出差天数的计算:以所乘交通工具出发时间至返回时间为准,12:00以后出发(或12:00以前到达)以半天计,12:00以前出发(或12:00以后到达)以一天计。

4.出差期间的伙食费、交通费实行包干制。根据实际出差天数,在公司费用报销标准内据实报销。特殊情况:如无相关票据,可按标准内以其他财务部门认可的发票领取补贴。

5.出差期间由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

6.工作人员趁出差之便,事先经公司总经理批准就近回家探亲办事的,其绕道车、船费按照出差直线标准报销,超支部分自理。如绕道车船费少于直线单程车船费的可凭票据按实报销。绕道和在家期间的伙食补助费,公司不予计发。未经批准,擅自回家探亲办事的,其绕道车船费、住宿费和市内交通费一律不予报销,不予计发回家期间的伙食补助费。

7.工作人员外出参加会议、培训等,已享受会议举办方提供餐饮的,公司不再报销会议期间的伙食补助费;已安排住宿的,公司不再报销住宿费用。

8.工作人员不得借出差之便办理个人事务及私人旅游等,否则,一切因此开支的费用由个人自理。

9.中山市内出差不论时间长短,均不发差旅补助。

10.出现虚列住勤天数、粘贴连号多报或虚假票据等事项,对当事人处以五至十倍罚款。

11.出差人员自返回公司当日起10日内,应到财务部门办理差旅费审核及相关审批等报销手续,并冲减相应借款。未在规定时间内办理报销手续的,公司财务部门应在最近一次发放的工资中扣除该出差人员的借款。

(三)误餐费及聚餐费:

1.由于工作原因不能回家或不能在公司食堂就餐的,可凭单据据实发误餐(中、晚餐)补助费:市内10元/餐,市外15/餐。

2.原则上公司内部人员聚餐标准:20元/人,超过标准应由副总经理或总经理审批方可报销。

(四)通讯费:

业务员、采购员的通讯费按100元/月的标准进行报销,享受话费补贴的员工应随时接听公司或客户的电话。否则取消当月的话费补贴。

(五)招待费:

招待费需由副总经理或总经理批准后方可报销。

(六)文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等办公费:

1.文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等物料用品一律由公司后勤部门统一采购,除专业器材之外,其他员工不得私自采购。

2.报销时应附填写完整的采购清单、电脑小票、供应商送货单,详细列明所购商品的明细,仓管、结算部门的验收证明方可报销。 3.后勤部门应做好各部门的领用存登记,月末提供对账单、领用明细表、领料单、报销单等一起交财务部门。

(七)汽车费用:

1.办事人员驾驶公司车辆发生的燃油费、路桥费、停车费、洗车费据实报销。

2.办事人员驾驶公司车辆发生的违规违章罚款、交通事故罚款及赔偿等公司不予报销。

(八)其他费用:

1.有预算标准的在预算标准内报销,没有预算标准的根据实际需要据实支付。

第四部分工薪福利支出制度及流程

第一条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等,此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

第二条工薪福利支付流程

(一)每月2日前由人力资源部将上月经公司(副)总经理审批后人事资料(含工资支付标准、人员变动、补贴、额度变动、扣款、社会保险、工资银行卡号等信息)连同审核无误的考勤资料转交财务部、五金车间、组装车间;

(二)五金车间核算员、组装车间核算员根据考勤及工资支付标准编制标准格式的工资表,并在每月4日前交财务部出纳汇总、审核。

(三)财务部出纳根据办公室管理人员的考勤及工资支付标准编制标准格式的工资表连同审核无误的车间人员工资表在每月5日前交财务负责人审核。

(四)按工薪审批程序审批:

1.车间人员工资:核算员编制工资表→车间负责人复核→财务部出纳复核→财务经理审核→总经理审批2.办公室人员工资:出纳编制工资表→财务经理审核→总经理审批

(五)每月月末前由财务部通过银行代发形式支付工资;

(六)每月末之前员工到财务部领上月工资条;

(七)临时及辞退、辞工人员工资支付流程同工资支付流程。

第五部分专项支出财务报销制度及流程

第一条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。

第二条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。

(一)填写购置申请:按公司相关规定填写《合同评审表》附采购合同并报批。

(二)报销标准:相关的合同协议及批准生效的购置申请。

(三)结账报销:

1.资产验收(软件应安装调试)无误后,经办人凭发票等资料办理出入库或验收手续,按规定填写报销单(经办人在发票背面签字并附出入库单);

2.按费用报销流程规定审批程序审批;

3.财务部根据审批后的报销单以支票形式付款;

4.若需提前预付款,应按借款规定办理借支手续,并在验收合格后5个工作日内办理报销手续。

第六部分材料款的付款程序

第一条材料款分为现金结算的材料款及到期结算的应付账款。

第二条现金结算部分采购款的支付,比照费用报销流程办理审批手续,附采购订单、入库单、发票等原件办理审批手续后付款。

第三条附信用条件(即挂账)结算的供应商货款审批结算流程:

财务部应付会计编制《应商货款到期明细表》→财务经理审核→(副)总经理审批→出纳付款

第四条每月5日下午下班前需向总经理提交《应商货款到期明细表》,每月10日前支付到期供应商货款。

第五条若当月因资金原因,对己作计划安排但实际未付货款的部分供应商,则在下月安排采购资金时优先安排支付,以此类推。

第七部分附则

第一条本制度修改、解释权归公司财务部门。

第二条本制度经总经理签字后生效。

总经理签批

20xx-xx-xx

财务报销管理制度模板 篇4

为了加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销程序及规定,提高财务管理水平,现结合公司的具体情况,特制定本制度。

一、员工的备用金借支,由各部门经理审签后,报公司财务部门审核,并送公司总经理批准,方能借款。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

二、员工核销备用金,由各部门经理审签后,报公司财务部门审核,由财务部集中上报总经理审批,交财务部出纳冲账。员工借款的借据,必须附在原始凭证上。收回款项时由出纳另开收据,不得退还原借款借据。出纳将已核销的原始凭证交财务部会计做账。

三、财务部审查标准为:

1.报销费用是否在计划内,报销标准是否在标准内。

2.业务发生的真实性

3.报销凭证的填写要注明以下类别:固定工资、绩效工资、租赁费、福利费水电费、办公费、交通费、差旅费、通讯费、运输力资费、低值易耗品、招待费、进场费、条码费、广告费、年节费、促销费、陈列费及制作费、终端合同返利、促销品、年终返利、商超管理费、汽车费、工商卫生费、装修费、工伤及赔偿费、检测费、赠品费、罚款、外购调料费、号牌体检费、税费、其他。

4.报销凭证必须填写所属部门。

5.各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证,必须有填制人员的签名或盖单;对外开出的原始凭证,必须加盖单位公章,其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。

6.凡填有大小写金额的原始凭证,大写与小写必须相符。

7.购买实物的原始凭证,必须有手续完备的验收证明。需入库的物资,必须填写出入库验收单,由实物保管人员按计划或合同验收后,在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资,除经办人在凭证上签章外,必须交给实物保管人员或使用人员进行验收,并在凭证上签章。

8.支付款项的原始凭证,必须有收款单位或个人的收款证明以及签字,有审批人签字,并有付款的依据。

9.预付性汇款,由经办人填制付款申请单,作为原始凭证,不得以汇款回单代替。

10.属于现金发放性质的原始凭证,原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的,由代领人签名;由一人代领多人的,须逐个签章,不得通栏划大括号签一个章。

对不符合上述审查标准的,财务部可以拒收,要求重新填写。

四、所有报销的费用凭证必须于每月25号之前交财务部。超过报销时间规定,财务部不予报销。当月发生的费用必当月核销,如有特殊情况,须以书面形式经公司批准,方可推迟核销。凡是本月内没有结清借款的,下一笔借款一律停止。

五、做商超海报促销活动,在核销相关费用时,业务人员必须提供当期海报、照片及结案报告做为核销费用的凭证。

六、各部门员工发生的费用,财务部进行分类会计核算,于次月5日前提供给相关部门。

财务报销管理制度模板 篇5

第一条 固定资产报销:

1.购置固定资产,必须先有批准的购置计划,控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;

2.在当日内购置,经领导批准可借用空白支票在计划范围购置,如能事先知道价格、单位名称及账号者,可办理借款手续,经领导批准,由财务部开支票;

3.固定资产报销时须建立固定资产卡片,并有资产编号,财务才准予报销;

4.固定资产经财务报销后,财务部列入“内部往来成本费用”科目。

第二条 流动资产报销:

1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划,经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划;

2.凡购入材料物品,必须填写入库验收单(一式三联,采购、仓库、财务部各一联)后,才予以报销;

3.材料物品领用时,必须填领料单(一式三联,领用人、仓库、财务部);

4.仓库保管员兼材料会计,每月与财务核对账目,发现问题及时找原因更正;

5.年终物资部应盘点一次,列出材料清单与财务部核对,并作出盈亏表;

6.采购部门可借支备用金,作为零星购料周转,工程部也可以借支备用金,作为急需采购维修物品用,年终备用金全部交财务部,第二年再借;

7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支),必须在三天内到财务报销。如果取得正式发票,可办理报销手续,不再借支空白支票;

8.各项预付款先填借款单,经企业主管领导批准,按合同要求付款。

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通 知

本劳动管理规章制度于*年*月*日经公司第*届职工大会(或职工代表大会)第*次会议讨论通过,现予公布,自公布之日起施行。

(法人公章)

法定代表人:签章

*年*月*日

目 录

第一章 总则

第二章 员工招聘与培训教育

第三章 劳动合同管理

第四章 工作时间与休息休假

第五章 工资福利与社会保险

第六章 劳动安全卫生与劳动保护

第七章 劳动纪律与员工守则

第八章 奖励与惩罚

第九章 附则

第一章 总则

第一条 为规范公司和员工的行为,维护公司和员工双方的合法权益,根据劳动法及其配套法规、规章的规定,结合本公司的实际情况,制定本制度。

第二条 公司简介(用一两句话简单说明公司的投资者、主要产品和生产规模即可)

第三条 公司机构(用一两句话简单说明公司的部门划分、管理层次和主要管理人员即可)

第四条 本制度所称的公司是指×××××公司(用人单位);员工是指×××××公司(用人单位)招用的所有人员。

第五条 本制度适用于公司及公司所有员工,对特殊职位的员工另有规定的从其规定。

第六条 员工享有取得劳动报酬、休息休假、获得劳动安全卫生保护、享受社会保险和福利等劳动权利,同时应当履行完成劳动任务、遵守公司规章制度和职业道德等劳动义务。

第七条 公司负有支付员工劳动报酬、为员工提供劳动和生活条件、保护员工合法劳动权益等义务,同时享有生产经营决策权、劳动用工和人事管理权、工资奖金分配权、依法制定规章制度权等权利。

第二章 员工招用与培训教育

第八条 公司招用员工实行男女平等、民族平等原则,特殊工种或岗位对性别、民族有特别规定的从其规定。

第九条 公司招用员工实行全面考核、择优录用、任人唯贤的原则,不招用不符合录用条件的员工。 招用技术工种从业人员的应遵守《招用技术工种从业人员规定》的有关规定,审核《职业资格证书》持证情况,凭证录用。

第十条 员工应聘公司职位时,一般应当年满18周岁,身体健康,现实表现良好。

招用年满16周岁未满18周岁的未成年工的,按《中华人民共和国未成年人保护法》和《未成年工特殊保护规定》的有关规定执行,并按规定进行健康检查,向有关部门备案。

公司严禁招用未满16周岁的未成年人。

第十一条 员工应聘公司职位时,应提供《解除或终止劳动合同证明书》,员工必须是与其他用人单位合法解除或终止了劳动关系。员工应如实正确填写入《职工登记表》。

员工因隐瞒真实情况被录用后,如果未与其他用人单位解除劳动合同,导致本公司经济损失的,应当承担赔偿责任。

第十二条 员工应聘时必须提供本人真实的身份证、学历证书、职业资格证书等合法证件,不得借用或伪造证件欺骗公司。公司拒绝招用无合法证件人员。

公司录用员工,不收取员工的保证金、抵押金(物),不扣留员工的身份证、暂住证、学历证明、职业资格证书等证件。

第十三条 公司重视员工的培训和教育,根据员工素质和岗位要求,实行职前培训、职业教育或在岗深造培训教育,提高员工的职业技能水平和职业道德水平。

第十四条 公司培训员工的,按规定签订培训合同或者在劳动合同中约定培训条款,培训费用由公司负责支付。培训费用票据清单由公司保存备查。员工违约时培训费用的赔偿问题由培训合同或劳动合同约定,由此设定的违约金金额以实际培训费用支出为上限。

试用期内解除劳动合同或合同期满终止劳动合同,以及员工无过错而由公司单方面解除劳动合同的,或者符合《劳动合同法》第三十八条情形由员工提出解除劳动合同的,员工不支付培训费用。

第十五条 劳动合同对培训费用的支付没有约定时,如果试用期满在合同期内,员工提出解除劳动合同,则公司有权要求员工支付培训费用,具体支付办法是:约定服务期的,按服务期等分出资金额,以员工已履行的服务期限按比例递减支付;没有约定服务期的,按劳动合同期等分出资金额,以员工已履行的合同期限递减支付;没有约定合同期的,按*5*年服务期等分出资金额,以员工已履行的服务期限递减支付。

第三章 劳动合同管理

第十六条 公司招用员工实行劳动合同制度,自员工录用之日起1个月内签订劳动合同,劳动合同一式三份,公司、员工双方各执一份,一份报劳动保障部门备案。

第十七条 订立、变更劳动合同应当遵守平等自愿、协商一致的原则,且不违反法律法规和规章的规定。

劳动合同式样统一使用劳动保障部门印制的劳动合同文本。

第十八条 劳动合同应当经员工本人、公司法定代表人签章,并加盖公司印章。

第十九条 劳动合同自双方签字盖章时成立并生效;劳动合同对合同生效时间或条件另有约定的,从其约定。

第二十条 公司对新录用的员工实行试用期制度,试用期包括在劳动合同期内。其中劳动合同期限不满3个月的,不约定试用期;满3个月不满1年的,试用期最长不得超过1个月;满1年不满3年的,试用期最长不得超过2个月。合同期限满三年以上的,试用期最长不超过6个月。

试用期包括在劳动合同期限中,并算作本公司的工作年限。

第二十一条 符合《劳动合同法》第十四条规定情形的,可以订立无固定期限的劳动合同。

第二十二条 公司与员工协商一致可以解除劳动合同。

经济补偿金的支付等按《劳动合同法》有关规定执行。

双方协商一致可以变更劳动合同的'内容。

第二十三条 员工有下列情形之一的,公司可以解除劳动合同:

(一)在试用期内被证明不符合录用条件的;

(二)提供与录用相关的虚假证书或者劳动关系状况证明的;

(三)严重违反劳动纪律或者用人单位依法制定并公示的规章制度的;

(四)严重失职,营私舞弊,对公司利益造成重大损害的;

(五)被依法追究刑事责任或被劳动教养的;

(六)法律、法规、规章规定的其他情形。

公司依前款规定解除劳动合同,不支付员工经济补偿金。

第二十四条 有下列情形之一,公司提前30天书面通知员工,可以解除劳动合同:

(一)员工患病或非因工负伤,医疗期满后,不能从事原工作,也不能从事公司另行安排的适当工作的;

[规章撰写] 事业单位报销制度壹篇


面对生活中随时可能出现的情况,我们或许会关注一些文书的撰写,一些实用的文书能够帮助我们达成自己的目标,自己的实用类文书如何写呢?小编为此仔细地整理了以下内容《[规章撰写] 事业单位报销制度壹篇》,希望能对您有所帮助,请收藏。

第一条本办法所管理的对象为单位办公设备、用品、印刷品、低值易耗品等。

第二条单位钥匙的保管

单位钥匙由人事行政部专人保管和使用,不可将钥匙随意转交他人保管;

第三条办公室购置日常办公用品、低值易耗品、清洁用品需行政部门请款进行购买。

第四条采购物品的付款方式通常情况下是以支票形式支付,若金额较少或有特殊情况,要提前说明原因方可支付现金。

第五条单位固定资产均有相应的固定资产保管卡,任何员工不经人事行政部批准不允许私自进行调换、改装或其它类似行为。若因此造成经济损失,将视情况给予相应的处罚。

第六条属正常办公消耗时所领用办公用品需经单位行政登记领用。

第七条员工办理离职时,应归还借用、领用及单位规定之应归还的办公用品、管制消耗品以及固定资产,由人事行政部负责监督,相关管理责任的部门负责人检验并进行确认、索回。若有损坏或丢失,按其损坏程度予以经济或实物赔偿。任何人不得以任何原因将单位用品据为己有。

第八条报销

1.报销时间:每周及每月按规定时间报销费用。

2.用于单位各种用途的费用在报销时,需附上相关的正式发票及原始凭证,经部门主管签字,送至人事行政部审核,由人事行政部统一交由财务部,财务负责人审核确认无误后交至总经理,总经理审批签字后方可发放其款项。

学校规章制度 月度范文精选


由于学校的工作的严谨,文书在社会的使用频率不断增高,实用文书展现了它的优势,你知道哪些实用文书呢?小编经过搜集和处理,为您提供学校规章制度 月度范文精选,欢迎阅读,希望您能够喜欢并分享!

为保证学生的身心健康,及时发现情况,及时处理,预防学校传染性疾病的发生,特制定此制度:

一、指定班主任教师负责每天早晨对本班学生进行晨检;

二、晨检时应认真、细心,通过观察、询问等方式了解掌握学生的情况;对未到学校的学生要及时想办法了解缺勤的原因;

三、每日晨检情况要做好记载,特别对异常情况更要做好详细的记录:内容包括学生姓名、性别、年龄、家庭住址、家长姓名、异常情况纪要以及采取的确措施办法等;

四、对晨检中发现的异常情况,特别是出现发烧、头疼、咳嗽以及不能确定的症状、现象,要及时报告学校;

五、班主任教师对病症学生在治疗期间的情况要跟踪,多了解、多关注,做好记载。